Для LLC США с иностранным владельцем регистрация, EIN, банковский onboarding и информационная отчетность — разные процессы. Назначьте владельца каждого процесса и соберите подтверждения.
Зафиксируйте владельца и налоговую классификацию
До EIN зафиксируйте владельцев, федеральную классификацию, responsible party, адрес, деятельность и операции со связанными лицами. Иностранная single-member LLC, считающаяся disregarded entity, не должна автоматически считать отчетность отсутствующей.
Соберите файл SS-4
IRS использует Form SS-4 для EIN. Сохраните форму, способ подачи, подтверждение и исходные данные. Инструкции прямо упоминают foreign-owned U.S. disregarded entity, обязанную подавать Form 5472.
Планируйте Form 5472 до платежей
Инструкции Form 5472 описывают информационную отчетность по reportable transactions. Ведите отдельный реестр взносов, займов, возмещений, услуг и распределений.
Банковский процесс — это KYC-пакет
Банк принимает собственное решение. Подготовьте документы LLC, EIN, схему владения, документы личности, описание бизнеса, контрагентов и источник средств. EIN не гарантирует счет.
Сначала определите модель работы
Торговля, сотрудники, склад или доход из США меняют календарь обязательств. Проверьте его до запуска.
Official sources
IRS Instructions for Form SS-4
IRS Instructions for Form 5472
Frequently asked questions
Закрывает ли EIN налоговую настройку?
Нет. Это идентификатор; отчетность проверяется отдельно.
Определяет ли страна клиента Form 5472?
Нет. Проверяются владение, классификация и связанные операции.
Счет гарантирован?
Нет, у каждого провайдера свой KYC.
Общая информация, не юридическая, налоговая, бухгалтерская или банковская консультация США.
