Establecer una empresa en América proporciona tanto prestigio como flexibilidad operativa para emprendedores, inversores y profesionales que gestionan equipos de forma remota que desean crecer a nivel global. Sin embargo, a partir de 2025, la creación de empresas en EE. UU. no se limita simplemente a llenar algunos formularios y abrir una cuenta bancaria. Dar un paso sin aclarar obligaciones de cumplimiento, informes de Información de Propiedad Beneficiosa (BOI), optimización fiscal y planificación de la fuerza laboral internacional puede generar riesgos graves en el futuro.
En esta guía, examino los pasos para establecer una empresa en América y los documentos necesarios; también considerando la contratación de empleados internacionales, permisos de residencia/trabajo y el aspecto fiscal. A lo largo del artículo, explicaré con ejemplos prácticos cómo las soluciones de movilidad, establecimiento de empresas, nómina, alquiler de personal y optimización fiscal de Corpenza pueden simplificar este proceso.
1. Antes de Decidir Establecer una Empresa en EE. UU.: Marco Estratégico
1.1. ¿Por qué quieres establecer una empresa en América?
América, especialmente en tecnología, SaaS, comercio electrónico, servicios financieros e industrias creativas, abre la puerta principal a los mercados globales. Sin embargo, no puedes elegir de manera saludable el estado, el tipo de empresa y el modelo fiscal sin aclarar tu motivación para establecer la empresa.
Aclara primero cuál de los siguientes objetivos te resulta más cercano:
- Facturar a clientes en EE. UU. y Europa
- Recibir inversiones (VC, inversor ángel, inversor institucional)
- Gestionar legalmente los salarios de tu equipo que trabaja de forma remota
- Preparar el terreno para una residencia/permisos de trabajo permanentes o ciudadanía a través de inversiones en el futuro
- Optimizar la carga fiscal, estructurando los ingresos de manera más predecible
Corpenza diseña una hoja de ruta que integra estos objetivos para empresas que se globalizan, especialmente en el eje Europa–EE. UU.; con soluciones de establecimiento de empresas, permisos de residencia, nómina y alquiler de personal (trabajador destacado).
1.2. Elección del Estado: No te limites a lo “popular”
Aunque estados como Delaware, Wyoming y Nevada son comunes, pueden no ser ideales para cada perfil. Considera la elección del estado según los siguientes criterios:
- Estados donde se encuentran tus clientes y socios comerciales
- Estructura del equipo planificada (remota, híbrida, oficina física)
- Estructuras preferidas por los fondos en los que planeas invertir
- Franchise tax, costos de informes y reportes anuales
Puedes revisar la guía de la Administración de Pequeñas Empresas de EE. UU. para listas de verificación de inicio basadas en el estado:
SBA – Registra tu Negocio.
2. Elección de la Estructura Empresarial: ¿LLC o Corporación?
2.1. Ventajas de la estructura LLC y el impacto de la documentación
La LLC (Compañía de Responsabilidad Limitada) se destaca como la estructura más flexible para emprendedores extranjeros. Proporciona responsabilidad limitada; defines la distribución de ganancias y la estructura de gestión de manera flexible.
Los documentos básicos que debes preparar al establecer una LLC son:
- Articles of Organization (o Certificate of Formation)
- Operating Agreement (acuerdo de funcionamiento)
- Solicitud de EIN (Número de Identificación del Empleador) con el Formulario SS-4 del IRS
- Informe de BOI (Información de Propiedad Beneficiosa)
Puedes acceder al marco técnico sobre la perspectiva del IRS hacia las LLC a partir de 2025 a través de declaraciones oficiales:
IRS – Compañía de Responsabilidad Limitada (LLC).
2.2. ¿Cuándo surge la necesidad de una Corporación (C-Corp / S-Corp)?
Los fondos de inversión e inversores institucionales generalmente prefieren la C-Corp de Delaware. En esta estructura:
- Configuras la estructura de capital en base a acciones (acciones autorizadas/emisoras)
- Preparas los estatutos y, a menudo, los acuerdos de accionistas
- Generas documentación de gobernanza corporativa como actas de reuniones, juntas generales y actas del consejo de administración
La S-Corp es más significativa para pequeñas empresas que son residentes fiscales en EE. UU.; las personas extranjeras no pueden ser accionistas de S-Corp. Por lo tanto, para emprendedores globales, en la práctica, la C-Corp o la LLC son más adecuadas.
2.3. La elección de la estructura se forma junto con la estrategia fiscal, de residencia y de fuerza laboral
Considera la estructura de la empresa no solo desde la protección legal, sino también en conjunto con estos tres aspectos:
- Planes de residencia/permisos de trabajo y posibles visas doradas o ciudadanía a través de inversiones
- Modelo de nómina para tu equipo que trabaja de forma remota (como nómina a través de Corpenza o alquiler de personal)
- Optimización fiscal; acuerdos para evitar la doble imposición entre EE. UU., Europa y tu país
Corpenza, al combinar estos tres ejes en una sola mesa; no solo diseña una “empresa establecida”, sino una estructura sostenible a nivel global.
3. Pasos Fundamentales para Establecer una Empresa en América
3.1. Elección del nombre de la empresa y del Agente Registrado
El primer paso concreto es determinar un nombre y un Agente Registrado que cumplan con las reglas del estado. Al elegir el nombre:
- Verifica la disponibilidad del nombre en la página de “name availability” del estado
- Usa correctamente la designación de LLC o Corporation
- Si tienes un plan de registro de marca, inclúyelo en la estrategia desde el principio
El Agente Registrado es una persona física o proveedor de servicios que tiene una dirección física en ese estado y recibirá correspondencia oficial y notificaciones. Si no tienes una dirección física en EE. UU., este rol es de vital importancia.
3.2. Preparación de Articles of Organization / Articles of Incorporation
El documento principal que presentas a la autoridad estatal al establecer la empresa varía según la estructura:
- LLC: Articles of Organization
- Corporation: Articles of Incorporation
En estos documentos, generalmente debes especificar:
- Nombre de la empresa y dirección registrada
- Información del Agente Registrado
- Propósito de la empresa (generalmente se usa la expresión “cualquier propósito legal”)
- Estructura de gestión (administrada por miembros / administrada por un gerente o consejo de administración)
- Estructura de acciones para la Corporación (acciones autorizadas, valor nominal)
En la mayoría de los estados, puedes cargar estos archivos a través de un sistema en línea y pagar con tarjeta de crédito. En esta etapa, una declaración incorrecta o información incompleta puede causar problemas graves al abrir una cuenta bancaria o al informar el BOI en el futuro. Corpenza prepara estos documentos de acuerdo con los formatos estatales y sigue los pasos necesarios (por ejemplo, pasos adicionales en estados con obligación de publicación) en tu nombre.
3.3. Solicitud de EIN (Número de Identificación del Empleador)
El EIN es el “número de identificación fiscal” de tu empresa. Se requiere EIN para las siguientes operaciones:
- Abrir una cuenta bancaria en EE. UU.
- Emplear trabajadores en EE. UU. (nómina, retenciones, obligaciones de seguridad social)
- Presentar declaraciones fiscales federales y en la mayoría de los estados
Solicitas el EIN con el Formulario SS-4; los fundadores que no son residentes en EE. UU. pueden verse obligados a utilizar el teléfono o el correo en lugar del sistema en línea. Pequeños errores aquí; por ejemplo, que el nombre de la empresa, dirección o información de la persona responsable no coincidan exactamente con los documentos de constitución, pueden llevar al rechazo de la solicitud.
4. Documentos Necesarios: Desde la Constitución hasta la Continuidad del Cumplimiento
4.1. Documentos obligatorios en la etapa de constitución
El conjunto típico de documentos para la constitución de una empresa en EE. UU. se ve así:
- Documentos de identidad de los fundadores (pasaporte; traducción notariada/apostillada si es necesario)
- Formulario de constitución de la empresa
- LLC: Articles of Organization
- Corporation: Articles of Incorporation
- Documento o contrato de nombramiento del Agente Registrado
- Documento de gestión interna de la empresa
- LLC: Operating Agreement
- Corporation: Bylaws, resoluciones iniciales, acuerdos de accionistas (si los hay)
- Carta de aprobación del EIN del IRS (CP 575 o carta de confirmación alternativa)
Si estás formando la empresa con múltiples fundadores, es necesario preparar un cuadro de propiedad de la empresa (cap table) y acuerdos adicionales que regulen los derechos de voto. Estos son algunos de los documentos que los inversores querrán ver primero en futuras rondas de inversión.
4.2. Informe de BOI (Información de Propiedad Beneficiosa) y cumplimiento de la CTA
A partir de 2024, bajo la Ley de Transparencia Corporativa (CTA), debes presentar un informe de BOI a FinCEN. El informe de BOI informa sobre los beneficiarios reales de la empresa.
En este informe, debes revelar la siguiente información:
- Personas físicas que poseen el 25% o más de las acciones
- Gerentes que tienen control efectivo (incluso si no son propietarios directos)
- Información de identificación de estas personas y, en algunos casos, datos visuales de documentos de identidad
La página oficial de preguntas frecuentes de BOI de FinCEN proporciona el marco actualizado sobre plazos y excepciones:
FinCEN – Preguntas Frecuentes sobre BOI.
Presentar el informe de BOI tarde o hacer una declaración incorrecta puede resultar en multas diarias y, en ciertos casos, responsabilidad penal. Corpenza aborda el cumplimiento de la CTA y BOI como una parte natural de los archivos de constitución en proyectos de internacionalización empresarial.
4.3. Cuenta bancaria, licencias y documentos adicionales
Al abrir un banco para la empresa, generalmente presentas los siguientes documentos al banco:
- Copia aprobada de Articles of Organization / Incorporation
- Carta de aprobación del EIN
- Operating Agreement o Bylaws (que muestren a los firmantes autorizados)
- Documentos de identidad y comprobante de dirección de los fundadores/socios
Dependiendo del área de actividad, pueden ser necesarios documentos de licencia y permisos adicionales; por ejemplo, en sectores altamente regulados como finanzas, salud, alimentos y logística, se activan procesos de licencias a nivel estatal y federal. En este punto, estructurar los archivos de constitución de acuerdo con las expectativas de las autoridades de licencia acelera el proceso.
5. Fuerza Laboral Internacional, Nómina y Optimización Fiscal
5.1. Gestión de equipos globales con una empresa estadounidense
Después de establecer una empresa en América, el verdadero desafío es respaldar esta entidad con un modelo de fuerza laboral sostenible. Muchos emprendedores se enfrentan a las siguientes preguntas:
- ¿A través de qué estructura debo pagar a mis compañeros de equipo que trabajan de forma remota en Europa y otros países?
- ¿Cómo cumpliré con la legislación fiscal local y estadounidense al contabilizar los salarios?
- ¿Cómo trasladaré a mi personal dentro de Europa de manera legal con una asignación temporal (trabajador destacado)?
Corpenza, con servicios de nómina y alquiler de personal (empleo temporal – trabajador destacado); incluye a los empleados de tu empresa en diferentes países dentro del marco de un contrato, procesa sus salarios a través de su propia estructura y los hace deducibles como gastos para tu empresa. Así:
- Trasladarás a los trabajadores remotos a una estructura de nómina legal y transparente
- Verás gastos de personal predecibles y auditables en los estados financieros de la empresa estadounidense
- No descuidarás las obligaciones de seguridad social y fiscales locales de los empleados
5.2. Optimización fiscal: No te enfoques en un solo país
Al planificar impuestos en EE. UU., enfocarte solo en impuestos federales y estatales puede llevarte a pasar por alto los acuerdos de doble imposición con Europa o tu país. Sin embargo, en una estructura global, debes abordar los siguientes temas juntos:
- Régimen fiscal federal de EE. UU. (estructuras LLC, C-Corp, pass-through)
- Impuestos sobre ingresos, franquicias y ventas a nivel estatal
- Acuerdos para evitar la doble imposición y tasas de retención
- Impacto fiscal de los planes de residencia o ciudadanía a través de inversiones
Corpenza, con servicios de contabilidad internacional y optimización fiscal; alinea la estructura en EE. UU. con tus empresas en Europa y tu situación fiscal personal. Estructura los calendarios de informes, las fechas de corte de nómina y el flujo de efectivo entre países en consecuencia.
5.3. Conexión entre residencia, permisos de trabajo y visa dorada
Una empresa estadounidense no siempre significa residencia directa en EE. UU.; sin embargo, cuando tu plan de negocios y el monto de la inversión alcanzan un cierto nivel, presenta un argumento importante desde el punto de vista de la ley de inmigración. De manera similar; si apuntas a una visa dorada, residencia o programas de ciudadanía a través de inversiones en Europa, la estructura de propiedad y los ingresos de tu empresa en EE. UU. se convierten en una parte importante de tu perfil financiero global.
Corpenza, en este punto, hace lo siguiente:
- Archiva sistemáticamente los documentos de establecimiento de la empresa de manera que puedas utilizarlos en tu expediente de inmigración en el futuro
- Informa el flujo de ingresos, empleo e inversión global en un formato compatible con programas de visa dorada o ciudadanía a través de inversiones
- Prepara un archivo integral para permisos de residencia y trabajo, que incluya el plan de negocios, el plan de personal, la nómina y los documentos de inversión
6. Desarrollos de 2025, Calendario de Cumplimiento y Pasos Adelante con Corpenza
6.1. Títulos regulatorios a los que debes prestar atención a partir de 2025
Al establecer una empresa en América, los títulos que debes tener en cuenta desde la perspectiva de 2025 son:
- La Ley de Transparencia Corporativa y los plazos de informes de BOI
- Nuevas regulaciones sobre trabajo remoto en EE. UU. y otros países donde operas
- La conexión de la definición de propietario beneficiario con la legislación sobre sanciones y lavado de dinero
- Fechas de informes anuales, impuestos de franquicia y declaraciones fiscales (federales y estatales)
El calendario fiscal de EE. UU. se actualiza al menos una vez al año; es importante revisar periódicamente las listas de verificación oficiales para establecer tu negocio sobre bases sólidas. Por ejemplo, la lista de verificación que el IRS ha preparado para pequeñas empresas resume las obligaciones actuales:
IRS – Lista de Verificación para Iniciar un Negocio.
6.2. Profesionalizar la gestión de documentación y cumplimiento
El tema de “documentación” en la creación de empresas en América no es solo una tarea del momento de la constitución; es un proceso dinámico. En una estructura global sólida, debes mantener actualizados continuamente:
- Acuerdos operativos / estatutos y actas de decisiones
- Cap table, estructura de accionistas y listas de propietarios beneficiarios
- Registros de nómina, contratos de personal y archivos de trabajadores destacados
- Declaraciones fiscales, estados financieros y documentación de precios de transferencia
Corpenza reúne estos archivos bajo un solo techo; en coordinación con tus asesores en EE. UU., Europa y otras jurisdicciones, crea una estructura coherente tanto para el cumplimiento regulatorio como para la presentación de informes a los inversores.
6.3. Conclusión: Al establecer una empresa en América, no pienses solo en la “constitución”, sino en el marco global
Establecer una empresa en América es un paso crítico en el viaje de crecimiento global; sin embargo, no es suficiente por sí solo. Al combinar la estructura de la empresa, el plan de fuerza laboral, los modelos de nómina y alquiler de personal, la optimización fiscal y los objetivos de residencia/permisos de trabajo en un solo archivo, creas una historia poderosa ante inversores y reguladores.
Corpenza integra este marco en tu nombre con servicios de movilidad, establecimiento de empresas, permisos de residencia, visa dorada, ciudadanía a través de inversiones, contabilidad internacional, nómina y alquiler de personal (trabajador destacado) a nivel europeo y global. Hacer de la creación de una empresa en América no un proceso aislado, sino la columna vertebral de una estrategia global.
Si estás pensando en establecer una empresa en EE. UU.; debes evaluar cuál estado, qué estructura y qué modelo de fuerza laboral son los más adecuados para ti, a través de tu situación particular. En este punto, establecer una asociación de cumplimiento y crecimiento a largo plazo, en lugar de una única vez, sería el enfoque más racional.
