В современном бизнесе предприниматели и инвесторы сталкиваются с трудной средой соблюдения и законности, когда хотят оценить международные возможности, выйти на новые рынки и работать с мобильными талантами. В Европе и на глобальных рынках основные требования, такие как получение визы, регистрация компаний, налоговая оптимизация или управление международной рабочей силой, строго связаны с комплексными регуляциями. В 2025 году как налоговые, так и трудовые регуляции быстро меняются. В этой статье мы, как Corpenza, подводим итоги критических тем глобальной мобильности, регистрации компаний и соблюдения норм для предпринимателей, инвесторов и профессионалов, вместе с актуальными трендами.
1. Новый этап глобальной экспансии: актуальные тренды в налогообложении и регистрации компаний
Регистрация компаний и международные требования к соблюдению норм
Процессы для организаций, которые хотят зарегистрировать компанию в Европе и на глобальном уровне, как ускоряются, так и усложняются. В 2025 году на первый план выходят цифровые системы подачи заявок, электронные подтверждения документов и онлайн-регистрационные приложения. Многие страны упрощают регистрацию компаний, чтобы привлечь иностранных инвесторов.
- В Германии, Нидерландах и Португалии внедрены процессы цифровой регистрации компаний.
- При автоматизации налоговых деклараций и увеличении электронного отчетности введены строгие санкции за неправильные декларации.
- Глобальный минимальный корпоративный налог (OECD/G20) вступает в силу в большем количестве стран в 2025 году (официальный источник OECD).
Изменения в программе Golden Visa и гражданство через инвестиции
Многие страны сужают охват или ужесточают условия программы гражданства через инвестиции и Golden Visa. Увеличение сумм инвестиций, критерии устойчивости и условия создания рабочих мест становятся более распространенными. В Португалии и Греции появляются дополнительные налоги на недвижимость.
2. Инновационные подходы к визам на жительство и рабочим визам
Визы для цифровых кочевников и разрешения на удаленную работу
В 2025 году множество европейских стран начали предлагать специальные визы на жительство/работу для цифровых кочевников и профессионалов, работающих удаленно. Эти визы предоставляют законное право на проживание для работающих в компаниях за пределами страны и могут предложить гибкие налоговые режимы.
- Эстония, Хорватия и Испания являются лидерами в визах для цифровых кочевников.
- Медицинская страховка, минимальный доход и доказательства удаленной работы являются основными условиями.
- Некоторые страны предлагают «стартап-визу» или программы быстрой регистрации компаний для иммигрантских предпринимателей.
Сложные обязательства по соблюдению норм и практические решения
Поскольку критерии для виз на жительство/работу различаются в каждой стране, критически важно иметь централизованную стратегию и экспертную поддержку. Постепенный переход, анализ преимуществ и недостатков временных и постоянных разрешений снижает риски. Интегрированные поставщики решений, такие как Corpenza, могут разрабатывать модели и процессы в этом процессе.
3. Зарплата и аренда персонала в международной рабочей силе: новые регуляции
Зарплатные услуги и налоговые преимущества
Для компаний, нанимающих персонал на глобальном уровне, зарплатные услуги обещают значительные преимущества в законном списании зарплат сотрудников:
- Аутсорсинг зарплатных процессов повышает налоговую соответствие и финансовую прозрачность.
- Модели «хостинг-работодатель» или «работодатель по записи (EOR)» становятся все более распространенными для удаленных работников.
- В 2025 году многие страны требуют автоматического сопоставления и электронных зарплат для налоговых деклараций удаленных работников.
Эти новшества позволяют компаниям выполнять свои юридические обязательства с помощью централизованных и цифровых систем.
Аренда персонала и услуги по назначению работников
В Европе также пересматриваются процессы временной занятости (аренда персонала) и назначенных работников. Работодатели подвержены влиянию следующих изменений:
- Полное соответствие местному трудовому законодательству и условиям зарплаты стало обязательным.
- Автоматизация социальных записей и удаленный контроль увеличиваются.
- Упрощены процессы для агентств временной занятости с единым набором документации по всему ЕС.
Для получения подробной информации вы можете ознакомиться с официальным источником ЕС: https://ec.europa.eu/social/main.jsp?catId=471
4. Налоговая оптимизация: риски и возможности в международной торговле
Глобальные налоговые тренды и новшества
В 2025 году налоговые органы увеличивают прозрачность, цифровизацию и международное сотрудничество. Обязанность по электронным счетам, обмен данными в реальном времени и онлайн-системы отчетности становятся более распространенными. Ставки VAT/GST и их охват изменились во многих странах:
- Эстония повышает ставку НДС с 22% до 24% (Июль 2025)
- Швейцария вводит обязательство по сбору НДС для «предполагаемого поставщика» для интернет-магазинов.
- Румыния и Норвегия начали простую налоговую отчетность для удаленных работников.
Кроме того, специальные налоговые правила для цифровых услуг и торговых площадок также становятся более распространенными. Бизнесы, занимающиеся электронной коммерцией, должны проактивно отслеживать меняющееся законодательство в разных странах.
Что учитывать при налоговой оптимизации
Для компаний в международном налоговом планировании важны следующие стратегии:
- Правильная отчетность доходов и расходов по странам.
- Использование соглашений и стимулов, снижающих риск двойного налогообложения.
- Автоматизация налоговых процессов с помощью цифровых инструментов соблюдения.
- Прозрачность в распределении прибыли и трансфертном ценообразовании.
5. Взгляд в 2025 год и далее: развитие отрасли и рыночные возможности
Цифровизация регуляций и влияние искусственного интеллекта
В управлении налогами и рабочей силой цифровизация, а также интеграция искусственного интеллекта в анализ рисков, аудит деклараций и процессы соблюдения норм становятся нормой как для государств, так и для бизнеса. Теперь автоматическая отчетность, цифровые архивы и гибридные системы аудита становятся нормой.
ESG, зеленые инвестиции и тренды устойчивости
По всему миру становится все сложнее создавать компании или привлекать инвестиции без учета экологической и социальной ответственности (ESG). Кроме того, углеродные налоги, стимулы для зеленых технологий и соответствие международным стандартам (например, CSRD — Директива о корпоративной отчетности по устойчивому развитию) становятся важными.
- Критерий устойчивости становится важным в новых инвестициях.
- В налоговых стимулах возрастает вес норм, поддерживающих зеленые проекты.
- В глобальном рынке отчетность ESG становится незаменимой для инвесторов.
Для получения подробной информации об этих тенденциях вы можете ознакомиться с Отчетом о трендах 2025 года Национальной разведывательной службы США.
В заключение: стратегический и проактивный подход необходим
Для тех, кто хочет вести международный бизнес, в настоящее время жизненно важно внимательно следить за законодательством, быстро адаптироваться к цифровым процессам и получать экспертную поддержку. С экспертизой Corpenza вы можете решить множество потребностей от регистрации компаний до получения виз на жительство, от зарплат до налоговой оптимизации с интегрированным подходом в многих странах, включая Европу.
Чтобы быть сильными и гибкими в глобальной экономике будущего, вам следует действовать, чтобы рано замечать новые рыночные возможности, адаптироваться к меняющимся регуляциям и развивать свои возможности оптимизации.
